НКФР повторно выставила для публичных консультаций проект о частных пенсиях

Мысль позаботиться о своей старости приходит в голову не всем и не всегда. Молдаване по большому счету не готовятся стать пожилыми. Хотя индивидуальные попытки накопить «на старость» предпринимаются. Как следует из опросов, привычка надеяться на государство все еще преследует большинство граждан. И для многих слабая система распределительного государственного соцобеспечения становится «откровением» только по факту назначения выплат, пишет logos.press.md.

Масла в огонь подлили с треском провалившиеся попытки создать альтернативные системы пенсионных накоплений. Это переоценивший свои возможности крупнейший на тот момент страховщик, предложивший привлекательный продукт дополнительного пенсионного страхования, который, в конце концов, и «свел его в могилу». Это и наивные в своем упорстве первые три НПФ под управлением страховых компаний, которые были созданы на голом энтузиазме вслед написанному иностранцами в 1998 году закону, и которые до сих пор числятся в списках «живых».

Александру Згардан, бывший управляющий НПФ «Primul Fond de Pensii», считает, что все три фонда были созданы для обеспечения функциональности системы, но они бездействовали из-за несовершенства законодательства. В 2007-2008 гг. созрели все условия для развития частной пенсионной системы, банковские ставки были высоки, около 22%-24%, а государственные ценные бумаги участвовали в сделках под 22%. Но государство не пошло навстречу частным накоплениям. Основным препятствием стало налоговое управление деятельностью фондов. Налоговый кодекс не воспринимал такие отчисления, как социальные взносы, и не уменьшал на их размер налогооблагаемый доход граждан-энтузиастов. И желающих нести свои кровно заработанные в надежде на обеспеченную старость не нашлось.

Можно вспомнить еще мучения государственных мужей по поводу радикального реформирования молдавской пенсионной системы – с возможным введением, помимо страховой, накопительной части аккумулирования средств социальным фондом. Соответственно, государственная пенсия состояла бы из двух частей, одна из которых зависела бы от «накопительных возможностей» будущих пенсионеров. От этой мысли тоже со временем пришлось отказаться. Отсутствие у государства надежных механизмов капитализации превращает долгосрочные инвестиции населения в социальный блеф.

К мысли вернуться к идее создания в стране частных пенсионных фондов подтолкнул амбициозный во всех отношениях закон «О рынке капитала». Тогда, в 2012-2013 гг., по словам вице-председателя НКФР Юрие Филипа, «мегарегулятор продвигал его, как и сейчас, в качестве еще одного инструмента развития рынка капитала». Новый законопроект добровольного пенсионного страхования был разработан при техническом содействии «Moldova Dutch TA-TF Financial Sector Reform» и предлагал больше возможностей для создания НПФ. Был расширен спектр активов инвестиционного фонда, обеспечены меры по защите интересов его вкладчиков с учетом требований законодательства ЕС.

Как надеялись авторы, в конечном итоге это простимулирует общественный интерес и доверие населения к альтернативному страхованию пенсий. Законопроект даже прошел первое чтение в парламенте. Но с приходом правительства Павла Филипа новый закон завернули. Социальная политика изменилась, и все силы были брошены на подготовку нынешней пенсионной реформы, о недостатках которой говорилось неоднократно. Слабость государственных институтов и недостаток средств никакие реформы не отменили.

Способы решить проблемы развития пенсионной системы «стремительно стареющей Молдовы» обсуждались, в частности, на совещании, организованном Фондом Friedrich Ebert Stiftung (FES) при содействии конфедерации профсоюзов РМ. «После реформы пенсионной системы уровень пенсий по возрасту в Молдове остается по-прежнему низким, поэтому ей необходимо создать негосударственный пенсионный фонд», - считает международный эксперт пенсионных систем Мартин Хутсебаут.

Выставленный сейчас для консультаций проект закона об НПФ – это вторая попытка создать условия для появления работающей системы дополнительного пенсионного страхования как финансового инструмента долгосрочного инвестирования. Документ серьезно переосмысливает правила учреждения, управления и функционирования фондов, основанных на добровольном участии населения. «По сей день номинально существующие и зарегистрированные регулятором в качестве операторов этого рынка НПФ должны будут пройти процесс перерегистрации, чтобы соответствовать новым условиям деятельности, если того пожелают», - уточнил Юрие Филип.

Новый законопроект не ограничивает число возможных НПФ. По идее, это создаст здоровую конкуренцию, если фонды сумеют предложить своим клиентам привлекательные условия. Возрастных ограничений, чтобы успеть «накопить на старость», и ограничений по размерам отчислений нет. Это определяется индивидуальными пенсионными планами. Пенсией может воспользоваться лицо, достигшее пенсионного возраста и выплатившее минимум 60 ежемесячных взносов. Взнос может быть распределен между работодателем и работником согласно коллективному трудовому соглашению, или на основе протокола, заключенного с представителем работников, а также он может обсуждаться в индивидуальном порядке.

По закону, управление активами НПФ может осуществляться пенсионной компанией (акционерное общество, созданное исключительно в целях создания и управления НПФ). Администрирование активов может также осуществлять регулируемое учреждение из финансового сектора (банк, организация по управлению инвестициями, страховщик) или филиалы юридических лиц, уполномоченных осуществлять деятельность по управлению пенсионными фондами в других государствах, учрежденные в Республике Молдова, при условии получения лицензии в соответствии с положениями законопроекта. Это станет хорошим подспорьем действующим операторам. Так, пенсионные фонды будут хорошо интегрированы в финансовые рынки.

Закон предусматривает широкий набор гарантий, защищающих вкладчиков и бенефициариев фондов. Авторы предусмотрели всевозможные меры предосторожности - требования контроля сравнимы с нормами, действующими в банковском секторе. Управляющему фондом необходим первоначальный уставный капитал в размере 100 тыс. евро, что облегчит появление новых НПФ. Хотя НКФР настаивает на размере 730 тыс. евро, но потолок до него будет повышаться каждые три года. Также предусмотрен Фонд гарантирования вкладов. Вопрос только в том, как и за чей счет он будет создаваться.

Авторы утверждают, что для работодателей участие в НПФ может стать эффективным инструментом мотивации сотрудников и менеджмента человеческих ресурсов, а также хорошим решением с точки зрения оптимизации налогообложения, благодаря вычету отчислений в НПФ из налогооблагаемого дохода. Законопроект предусматривает и возможность перевода вкладов в другой фонд, если вкладчик, например, переезжает жить в другую страну. В этом случае фонду выплачивается пеня в размере 5%, если перевод осуществляется в течение первых трех лет, после этого периода перевод не облагается пошлиной.

Есть в законопроекте несколько спорных моментов. Европейские директивы, отраженные в положениях документа, предусматривают многоступенчатую систему альтернативного страхования. В ней присутствуют как компонент обязательности, так и факультативности добровольного пенсионного страхования. Например, какие-то участвующие в НПФ компании не будут спрашивать молодого специалиста, хочет ли он откладывать из своей зарплаты «на старость», и автоматически при приеме на работу зачислят его в штатный список желающих (Компонент II).

С другой стороны, авторы отмечают, что, в отличие от «обязательных частных пенсий» (Компонент II), система факультативных пенсий (Компонент III) не ограничивает участие людей в зависимости от возраста или размера взноса. Другими словами, для людей «в возрасте» накопление дополнительной пенсии станет делом действительно добровольным. НКФР согласна с внедрением всех компонентов в соответствии с требованиями ВБ, однако низкие доходы населения не будут первоначально располагать людей принимать участие в добровольном пенсионном страховании.

Как отмечают эксперты, чтобы закон заработал, недостаточно заинтересовать будущих пенсионеров привлекательными барышами. Необходимо, чтобы государство наделило НПФ статусом полноправного участника молдавской пенсионной системы. Нужны многоуровневая система гарантирования пенсионных накоплений. Если средств на счету негосударственного пенсионного фонда становится недостаточно, включается система государственных гарантий. Необходимы и другие рычаги, один из них – налоговый. Но не провозглашенный в законе, а подкрепленный изменением Налогового кодекса. И отдельная песня – продуманная система капитализации вкладов, что для длинных денег в стране всегда была большая проблема.

Остается надеяться, что когда-нибудь совмещение распределительной системы с накопительной выведет пенсионные ожидания наших сограждан на другой уровень. Если еще будет, для кого стараться…