Mold-street: Налоговую обяжут передавать ARBI информацию о «косвенных» деньгах

Они позволят осуществлять меры направленные на повышение институционального потенциала Агентства по возмещению добытого преступным путем имущества (ARBI) и сделать его более эффективным для выполнения своих функциональных полномочий, передает noi.md со ссылкой на mold-street.com

Таким образом, НЦБК предлагает принять новую формулировку части 11 ст. 22616 «Механизм декларирования и обеспечения конфиденциальности» Налогового кодекса: «В отступление от части (11) разрешается выдача  копии декларации об имеющихся денежных средствах по состоянию на 1 января 2012 года, представленной согласно части (1) статьи 2267, по письменному заявлению физического лица, представившего данную декларацию  или по требованию Агентства по возмещению добытого преступным путем  имущества. Заявление о выдаче копии рассматривается в течение 15 календарных дней с момента его регистрации. Копия декларации вручается физическому лицу только после подписания налогоплательщиком декларации об ответственности за конфиденциальность полученной информации». 

По мнению авторов, данное изменение обусловлено необходимостью соотнесения положений ст. 226 Налогового кодекса с положениями ст. 14 Закона об Агентстве по возмещению добытого преступным путем имущества, согласно которой информация (документы, материалы и т.д.), передаваемая для деятельности ARBI соответствующими поставщиками данных, органами уголовного преследования, прокуратурой, судами или другими компетентными  органами в предусмотренных законом целях, не представляет собой раскрытие коммерческой, банковской, профессиональной тайны или персональных данных. 

Еще одним нововведением является введение в статью 6 Уголовно-процессуального кодекса понятия эффективного бенефициара, «физического лица, которое в конечном итоге контролирует физическое или юридическое лицо или лицо, от имени которого осуществляется деятельность или совершается операция, и / или которое прямо или косвенно владеет правом собственности на имущество».